Calcula el impuesto sobre la renta anual según las tablas progresivas del SAT. Tasa máxima: 35%.
MX$
MX$
📌 Deducciones Personales:
Gastos médicos (consultas, hospitalización, medicamentos), colegiaturas (preescolar a bachillerato, máx. $12,900-$24,500), intereses hipotecarios, aportaciones complementarias de retiro, donativos (hasta 7% de ingresos). El total de deducciones no puede exceder del 15% de ingresos o 5 UMA anuales ($158,469), lo que sea menor.
📊 Tabla de Tarifas ISR Anual 2025
Tarifas progresivas del Impuesto sobre la Renta para personas físicas residentes en México.
Límite Inferior
Límite Superior
Fijo
Tasa %
$0.01
$8,952.49
$0
1.92%
$8,952.50
$75,984.55
$171.88
6.40%
$75,984.56
$133,536.07
$4,461.94
10.88%
$133,536.08
$155,229.80
$10,723.55
16.00%
$155,229.81
$185,852.57
$14,194.54
17.92%
$185,852.58
$374,837.88
$19,682.13
21.36%
$374,837.89
$590,795.99
$60,049.40
23.52%
$590,796.00
$1,127,926.84
$110,842.74
30.00%
$1,127,926.85
$1,503,902.46
$271,981.99
32.00%
$1,503,902.47
$4,511,707.37
$392,294.17
34.00%
$4,511,707.38
En adelante
$1,414,947.85
35.00%
📌 Fórmula:
ISR = Cuota Fija + (Ingreso Gravable − Límite Inferior) × Tasa Marginal. El cálculo es acumulativo: cada tramo solo grava el excedente del límite inferior.
🏢 Tarifas IMSS Aproximadas
Concepto
Empleador
Empleado
Pensión (Retiro/Cesantía)
~11.25%
~1.126%
Salud y Maternidad
~10.40%
~1.05%
Riesgos de Trabajo
~0.5%-5%
—
INFONAVIT (Vivienda)
5%
—
Total Aproximado
~27-31%
~2.78%
🧾 Calculadora de IVA (Impuesto al Valor Agregado)
Tasa general: 16%. Frontera norte: 8%. Tasa 0% para alimentos básicos, medicinas y educación.
MX$
📌 Bienes y Servicios con Tasa 0%:
Alimentos básicos no procesados (maíz, arroz, frijol, frutas, verduras, carne fresca), leche y huevo, libros y publicaciones periódicas, medicamentos de patente, servicios educativos, exportaciones de bienes y servicios.
👥 Calculadora de Cuotas IMSS (Seguridad Social)
Calcula las contribuciones al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) sobre el salario mensual.
MX$
📌 Prestaciones IMSS:
Atención médica y hospitalaria, pensiones de invalidez y vida, retiro y cesantía en edad avanzada, guarderías, riesgos de trabajo, enfermedades y maternidad. El INFONAVIT (5% patronal) financia créditos de vivienda para trabajadores.
🍺 Calculadora de IEPS (Impuesto Especial)
Impuesto Especial sobre Producción y Servicios. Grava productos como alcohol, tabaco, combustibles, bebidas azucaradas y juegos/lotería.
MX$
%
📌 Nota sobre Cigarrillos:
El IEPS de tabaco aplica una tasa ad valorem del 160% sobre el precio de venta, más una cuota fija por cigarro ($0.6798 MXN en 2024). El precio final incluye también el IVA del 16% sobre el total (precio + IEPS).